34 налоговых вычетов для вашего малого бизнеса

Если вы фрилансер, водитель Uber, дизайнер, бизнес-консультант, владелец малого бизнеса, специалист работающий по найму тогда этот пост для вас.

Во-первых, спасибо за ваш тяжелый труд! Я сама владелец бизнеса и знаю, как никто другой, как не просто нам с вами иногда приходится. Наша работа не заканчивается никогда. Скажем честно – Америка была построена на усердной работе самых преданных, решительных, трудолюбивых людей – как мы с вами!

Во-вторых, Америка любит предпринимателей и предоставляет множество налоговых льгот, которые благоприятствуют малому бизнесу.

В этой публикации мы рассмотрим наиболее распространенные категории налоговых вычетов для малого бизнеса, чтобы убедиться, что вы понимаете свои права и минимизируете свое налоговое бремя.

Категории налоговых вычетов для малого бизнеса

1. Заработная плата сотрудников / Employee Wages

Заработная плата, оклады, бонусы, комиссионные, отпуск и больничные.

2. Расходы на обучение сотрудников / Employee Education

Обучение, книги, профессиональные образовательные семинары.

3. Социальный пакет работников / Employee Benefits

Планы страхования от несчастных случаев и здоровья, помощь в усыновлении, планы кафетерия, страхование жизни.

4. Аренда и лизинг / Rent and Lease

Расходы на офис и домашний офис, аренда оборудования, аренда складов, аренда автомобилей, налоги на аренду оборудования.

5. Проценты по долгу / Interest paid on debt

Проценты, выплачиваемые по всем формам задолженности, займам, кредитным линиям и прочим обязательствам, связанным с бизнесом.

6. Налоги с заработной платы / Payroll Taxes

Уплачиваются налоги на социальное обеспечение, медицинскую помощь, безработицу, штат и федеральные налоги.

7. Налоги на недвижимость / Real Estate Taxes

Налоги на недвижимость, уплачиваемые с коммерческой недвижимости.

8. Налоги на личное имущество / Personal Property Taxes

Все налоги, уплачиваемые штату и местным органам власти за вашу личную собственность, используемую для вашей торговли или бизнеса.

9. Страховые взносы / Insurance Premiums

Страховые взносы покрывающие: пожар, шторм, кражу, несчастный случай, безнадежные долги бизнеса, ответственность (liability), страхование автомобиля, используемого для ведения бизнеса, страхование жизни работников. Страховые взносы по индивидуальному медицинскому страхованию (вы, ваш супруг и семья).

10. Стоимость запуска бизнеса / Business Start-up costs

Вычтите до 5000 долларов на запуск бизнеса и 5000 долларов на организационные расходы.

11. Невыплаченные долговые обязательства / Bad Debt

Потери за все не покрытые дебиторские задолженности, когда вашим клиентам были выставлены счета, но платеж так и не был получен.

12. Автомобиль / Business Car

Ремонт, регистрационные сборы, газ, налоги, поездки по бизнесу.

13. Подарки клиентам / Client Gifts

Подарки клиентам, ограничены в 25$ на человека.

14. Благотворительные пожертвования / Charitable Donations

Пожертвования в благотворительные организации, такие как 501(c) (3), ограниченные определенным процентом дохода.

15. Клубные взносы / Club and membership dues

Членские взносы, клубные взносы, взносы в деловые и профессиональные организации, и торговые ассоциации.

16. Oбразование / Continuing Education

Любые виды расходов на профессиональное образование и повышение квалификации.

17. Амортизируемые активы / Depreciable Assets

Покупка имущества, транспортных средств и оборудования.

18. Франчайзинг, торговые знаки, коммерческие обозначения / Franchise, trademark, trade name

Затраты, понесенные при регистрации франшизы, сборов за товарные знаки или сборов за фирменные обозначения.

19. Пособия на интервью

Расходы, возмещаемые кандидату на проезд, проживание и т.д. для прохождения собеседования. Списание расходов за питание может быть ограничено до 50%.

20. Домашний офис / Home Office

У вас есть два варианта: вычесть часть ваших домашних расходов, пропорционально квадратным метрам, занятым бизнесом, или же выбрать вычет за безопасную гавань (Home Office Safe Harbor Deduction) в размере 1500 долларов США.

21. Профессиональные услуги / Legal and Professional Fees

Оплата услуг адвоката или бизнес-специалиста, например, консультации CPA.

22. Лицензии, разрешения на право деятельности / Licenses & permits

Сборы и лицензии на ведение вашего бизнеса, такие как лицензия на продажу недвижимости.

23. Питание и развлечения

Все расходы в этих категориях можно вычитать только на 50%.

24. Маркетинг и реклама / Marketing and advertisement

Сайт, листовки, реклама, рекламные проспекты, визитки, промо-программы.

25. Налоговые услуги / Tax preparation fees

Сборы, которые вы заплатили CPA или агенту, зарегистрированному в IRS, для подготовки налоговой декларации.

26. Бизнес командировки / Business travel

Транспорт, проживание и другие командировочные расходы.

27. Штрафы / Penalties and fines

Штрафы, уплаченные вами, за нарушение условий исполнения контракта.

28. Ремонт недвижимости / Property repairs

Любой вид обслуживания имущества, подкраски, покраски, уборки, ремонта и т.д. Исключает капитальный ремонт.

29. Подписки / Subscriptions

Торговые, деловые и профессиональные издания, подписки на журналы.

30. Канцелярия и материалы / Supplies and materials

Канцелярские товары, бумага, чернила для принтера, лампочки, моющие средства и т.д.

31. Телефон / Phone

Стоимость бизнес телефонной линии.

32. Платежи подрядчикам / Payments to contractors

Оплата подрядчикам фирмы, фрилансерам, бухгалтерам и другим лицам, которые предоставляют услуги для торговли или бизнеса за вознаграждение. Проконсультируйтесь с налоговой службой, вам может потребоваться оформить форму 1099 для ваших подрядчиков.

33. Коммунальные услуги / Utilities

Электричество, вода, газ, отопление и кондиционирование.

34. Взносы в пенсионные фонды – 401k/ 401k Contributions

Ваш вклад в пенсионные планы до налогообложения, в соответствии с установленными IRS ограничениями. Traditional IRA: без ограничений. SEP IRA: 25% от вашего дохода. Roth IRA: 5500 долларов США. (Credit: Fits Small Business Expense Category List)

Эта статья на английском языке: 34 Small Business Tax Deductions

Моя история:

Мне потребовалось много времени, чтобы понять, что такое налоговые вычеты и какие виды расходов и категории расходов могут быть указаны в моей налоговой декларации.

Например, я недавно начала записывать свой бизнес-пробег на моей машине с помощью приложения для смартфона Mile IQ. Я была шокирована, когда узнала, сколько миль я проезжаю по делам каждый год!

После тестирования этого нового приложения в течение нескольких месяцев я попросила моего супруга также установить его. Приложение имеет датчик движения, самоактивируется и автоматически записывает все расстояние, которые мы проезжаем. Только в прошлом году мы смогли включить в нашу налоговую декларацию эту категорию расходов, и это сэкономило нам тысячи долларов.

Просмотрите свои расходы и классифицируйте их соответственно. Этот шаг окупится во время налоговой отчетности! Удачи в ваших налогах и спасибо за чтение!

Важно:

Обратите внимание, что вся информация в посте была получена из Министерства финансов, публикации IRS 334 – Налоговое руководство для малого бизнеса (для лиц, которые используют Приложение C или C-EZ). Публикация была выпущена для использования при подготовке налоговых деклараций 2018 года и служит официальным ориентиром для всех владельцев малого бизнеса в США.

БЕСПЛАТНОЕ налоговое руководство IRS для владельцев малого бизнеса:

Публикация IRS 334 на английском языке: IRS Publication 334
Русская платформа IRS для подготовки налога на прибыль, включая видео, ссылки и другие полезные ресурсы: Russian IRS Income Tax Preparation

Disclaimer: Logio Solutions LLC and its affiliates do not provide tax, legal or accounting advice. This material has been prepared for informational purposes only, and is not intended to provide, and should not be relied on for, tax, legal or accounting advice. You should consult your own tax, legal and accounting advisors before engaging in any transaction.

Отказ от ответственности: Logio Solutions LLC и ее филиалы не предоставляют налоговые, юридические или бухгалтерские консультации. Этот материал подготовлен исключительно в информационных целях и не предназначен для предоставления и не должен использоваться в качестве налогового, юридической или бухгалтерской консультации. Вы должны проконсультироваться со своими налоговыми, юридическими и бухгалтерскими консультантами, прежде чем совершать какие-либо сделки.